履约保函：为商业活动保驾护航的“信用保险”

前言

在商业活动中，尤其是涉及跨国贸易、大型工程项目时，履约保函作为一种信用担保工具，为甲乙双方的合同履行提供有力保障。它像是一张“安全网”，在一方未能履约时，另一方可以获得一定补偿，从而减少经济损失。本文将为您详解履约保函这一商业利器，揭开它神秘的面纱。

1. 履约保函的定义及作用

履约保函（Performance Bond），是保证人（银行或保险公司）向甲方（发包方/业主）出具的，由乙方（承包商/供应商）在一定期限内履行一定合同约定的担保函。它主要用于担保乙方完成合同的履行，如果乙方不能或未能按约定履行合同，甲方可以向保证人提出索赔，获得补偿。

履约保函的作用可概括为三点：

降低信用风险：履约保函为甲方提供担保，即使乙方无法履约，也不会导致合同的失败，甲方可获得一定补偿，减小了商业活动的信用风险。 确保合同履行：履约保函的出具，可促使乙方认真对待合同，增强其履约意愿和能力，从而确保合同顺利进行。 解决经济纠纷：在发生经济纠纷时，履约保函可作为甲方索赔的担保工具，减少双方争议和经济损失。

2. 履约保函的类型及主要条款

履约保函根据合同执行过程的不同阶段，可分为几种类型：

招标保函（Tender Bond）：保证乙方有能力和意愿按规定条件参与招标。 履约保证金（Performance Security）：保证乙方完成合同的执行。 付款保函（Payment Bond）：保证乙方按合同约定完成付款。 保修保函（Warranty Bond）：在合同规定的保修期内，保证乙方对所完成工程或提供的货物负责。

履约保函的主要条款包括：

保函编号：由保证人根据自己的制度予以编号。 发文日期：保函出具日期。 合同标题：对所担保的合同作出说明。 甲乙双方的说明：明确甲、乙双方的身份信息、权利义务。 保函金额：明确担保金额，通常为合同金额的10%~30%。 担保期限：规定担保期限，通常为合同执行期+合同约定的保修期。 索赔条件：列明甲方可向保证人索赔的条件，通常为乙方未能履约。 保函费率：保函的费用，由乙方承担，费率通常为年化0.5%~2%，根据乙方信用度和合同风险系数而定。 其他条款：如保函的领土有效性、保密性、不可撤销性等。

3. 履约保函的申请与审批流程

履约保函的申请流程一般为：

乙方向银行提交申请 → 银行审查乙方资质、合同 → 银行出具意向书 → 甲方审核意向书 → 甲方接受并通知银行 → 银行与乙方签订保函合同 → 银行出具保函 → 乙方将保函交与甲方。

其中，银行对乙方的审查包括：

审查乙方的经营范围、注册资本、财务状况、信用记录等企业资质。 详细审核所担保的合同，确认合同合法有效。 评估合同风险，包括乙方的履约能力、行业风险、合同复杂性等。

审批完成后，银行会根据不同情况采取相应的保函方式

:

如果乙方资质优良、合同简单，银行会开出保函意向书；对于资质一般、合同较复杂的项目，银行可能采用联合担保或增大保函费率的方式；而对于高风险项目，银行或许会拒绝开具保函。

4. 履约保函的操作技巧与风险防范

甲方在使用履约保函时，可采用以下技巧：

明确保函用途：甲方应明确使用保函的目的，是否为加强信用担保，还是作为索赔的手段，以选择适合的保函类型。 详尽的合同：甲方应与乙方签订详尽、清晰的合同，明确双方的权利义务、违约责任等，以防范风险。 谨慎选择保证人：甲方应审慎选择保证人，优先选择有经验、有信誉的金融机构，并关注其信用评级、风控能力等。

乙方在申请履约保函时，可注意以下几点：

提前准备：乙方应提前了解银行对企业的要求，准备好所需材料，以提高申请效率。 选择合适银行：可根据银行的风控偏好、费率水平、服务效率等综合因素选择合适的银行。 维护信用：乙方应保持良好的企业信用记录，及时披露相关信息，便于银行审查。 谨慎合同签署：乙方应审慎签署合同，注意合同细则，避免因合同争议影响保函效用。

5. 案例分析

在2023年，某国企与一知名外企签署了大型工程项目合同，合同金额高达数亿元。为保障双方权益，外企向国内某行申请了履约保函。

但在项目进行中，外企因资金链断裂，无法继续履约，导致工程停摆。国企向银行提出索赔，银行根据履约保函约定，向国企赔付了部分合同金额，有效地减少了国企的损失。**终，通过银行的桥梁作用，双方达成和解，并就剩余工程达成新的合作意向。

总结

履约保函是商业活动中一种有效的信用担保方式，它为合同的履行提供强有力的保障。企业可根据自身需求，利用履约保函规避信用风险、确保权益。对于履约保函的应用，需要谨慎操作、全面考虑，以发挥其**效用。

（结束）