保函，是企业在经营过程中经常会用到的一种信用担保工具。它与贷款或担保形式不同，是银行或保险公司向受益人开出一定金额的支付保证，为客户的合同义务等提供担保。而选择保险保函还是银行保函，是很多企业面临的问题。两者的区别虽然只是出处不同，但对企业来说可不是小事，选择适宜的保函对企业来说至关重要。那么，保险保函与银行保函有何区别？如何选择更适合自己的保函？又该如何更好地使用保函？我们不妨来好好了解一下。
一、保险保函与银行保函的区别 保险保函和银行保函虽然都属于信用担保的范畴，但二者仍有明显区别。
（一）出处不同 保险保函是保险公司应投保人要求，开具的担保承保文书；银行保函则是银行基于客户信用，出具的承诺函。保险保函属于保险公司经营的信用保险业务，是保险公司向投保人提供的信誉保证；而银行保函则是银行的信用担保业务，由银行向客户提供的金融服务。
（二）担保主体不同 保险保函是第三方担保，保险公司作为担保人，为投保人向受益人提供的担保；银行保函则是**方担保，银行对客户的合同义务等作出担保。
（三）适用场景不同 保险保函多用于企业间商业贸易活动，如工程承包、进出口贸易等；而银行保函的应用场景更加**，可用于企业的各种经营活动，如竞标保证、履约保证、工程保证、信用证开证确认等。
（四）费用差异 保险保函和银行保函的费用有明显差别。保险保函的费用一般较银行保函高出许多，因为它属于保险公司的责任险，需要承担较高的风险。此外，保险保函的费率还与投保人的信用等级、业务风险大小等因素密切相关。相反，银行保函更多的是基于客户在银行的信用及存款情况来确定，一定程度上来说更容易获得，费用也更低。
（五）偿付方式不同 保险保函的偿付方式以保险理赔的方式进行，需要一定的调查、审核程序；而银行保函通常有较明确的偿付期限，到期后可直接向开证行提出偿付要求，偿付效率较高。
二、保险保函与银行保函的选择 （一）根据场景选择 如果你是从事进出口贸易、工程承包等业务，需要的就是保险保函。因为保险保函更能体现对买卖双方的公平，也是国际贸易中常见和常用的保函类型。而银行保函可考虑在需要较快偿付速度的情况下使用。
（二）根据信用情况选择 企业自身信用情况是选择保函时一个重要的考量因素。对信用资质要求较高，需要提供高额担保的 scenario下，银行保函会更合适。因为它对企业的信用要求较高，且费用相对较低。相反，如果企业信用资质一般，保险保函会是一个不错的选择。保险公司对投保人的信用要求相对银行更低，且可提供较高的保额。
（三）根据成本考虑选择 如前所述，保险保函的费用一般高于银行保函。因此，从费用角度考虑，银行保函更具成本优势。但需要注意的是，选择保险保函，可以享受保费上浮的优惠。对于一些小额度、短期的保函需求，保险保函可能更划算。
三、保函的申请与使用 （一）准备材料
申请材料：一般包括营业执照、企业组织机构代码证、税务登记证、开户许可证、公司章程、企业近期的财务报表等。
担保材料：需要提供充分、有效的担保材料，证明企业有足够的偿还能力。常见的是提供不动产抵押，或由第三方提供连带责任保证。
业务场景材料：根据不同业务场景，准备相应的合同、协议等材料。如工程承包需提供施工合同，进出口贸易需提供贸易合同等。
（二）选择保函机构 根据自身需求，选择适合自己的保函提供方。一般来说，有保险公司和**的保函发行机构两类可选择。保险公司提供的保险保函更适合中长期、大额度的需求；而**保函发行机构则可提供更灵活的保函服务，更快捷、高效，也是小微企业的**。
（三）签订合同 与保函提供方签订保函合同，明确双方的权利义务、保函金额、有效期、费率等内容。需要注意的是，保函有效期一般不超过一年，需要定期续期。
（四）正确使用保函
保函有明确的用途，不可随意使用。使用范围超出约定的用途，可能导致保函失效。
注意保函的有效期，在有效期内及时办理续期手续。
受益人收到保函后，不要急于开立信用证或要求偿付。在保函有效期内，应根据实际工作进展，按约定条件满足银行或保险公司的提款要求。
四、案例分析 某建筑工程公司承接了一项海外工程项目，需要提供高额履约保函。该公司信用情况良好，但在银行有较高的授信额度。所以选择使用银行保函，由银行出具履约保证。由于银行保函使用效率高，对资金周转十分有利。在工程项目进行中，公司可根据实际进度，有序地安排资金，保持良好的资金状态。
保函作为企业经营中的重要金融工具，在为企业带来便利的同时，也需要谨慎选择和正确使用。企业可根据自身情况、业务需求选择适合的保函类型，充分了解保函特点，并严格按照保函规定使用，才能更好地发挥保函的信用担保作用，助力企业发展。在选择过程中，还需注意保函提供方的可信度和稳定性，确保自身权益。
