在商业往来中，我们常常会遇到这样一种情况：为了确保合同的履行，一方需要向另一方提供一笔履约保证金。这笔资金往往需要以现金的形式支付，且不能用于他用，这无形中对企业的资金周转带来一定影响。如何将这笔“沉睡”的资金唤醒，成为企业资金管理中一大课题。今天我们就来聊聊如何将履约保证金冲回现金流量，为企业带来更多资金活力！
了解履约保证金性质
履约保证金， AKA 履约保证金，是合同法中一种常见的保证合同履行的方式。它通常是在建设工程、外贸业务等领域使用，甲方为确保乙方履行合同，向乙方索要一笔保证金。这笔保证金一般由乙方预先支付，甲方在乙方完成合同后返还。保证金数额通常根据合同额度而定，一般为合同金额的10%~20%。
找到冲回时机
要冲回履约保证金，需要把握好时机。一般情况下，在合同履行完成且双方无争议的情况下，履约保证金才会返还。因此，在合同初期，我们需要明确合同的交付条件、时间等关键信息，以掌握保证金返还的时机。
以建筑工程为例，当项目施工完成并通过验收，且没有质保期内的质量问题等情况，业主方就应该及时办理保证金退还手续。如果是外贸业务，则需要注意合同约定的货物交付时间、方式等，在完成合同约定后，可向甲方提出保证金退还申请。
准备冲回材料
材料准备是关键步骤。通常需要提供以下材料：
保证金退还申请书，包括退还金额、账号等信息； 合同原件及复印件； 双方履行合同的相关证据，如验收报告、交货单据、完成工作量清单等； 保证金支付凭证； 银行开具的履约保证金金融机构收据（有具体收款账号、金额、公章等信息）。以上材料需要整理好并进行复印，以备检查。
正式提交申请
在准备好所需材料后，由乙方正式提交保证金退还申请。乙方可向甲方合同负责部门或财务部门提交申请书及相关材料，并保留好送达记录。在提交申请时，需要注意以下两点：
申请书内容应简洁明了，明确表示要求返还履约保证金，并说明理由； 选择合适的送达方式，以保证送达效力。一般可选择快递送达，并保留好快递送达回执。跟进退款进度
提交申请后，乙方需要跟进保证金退还进度。在申请通过后，甲方通?；岱⒊鐾丝钔ㄖ?，并需要乙方前往指定地点、或提供相应银行账号等信息。因此，乙方需要保持沟通渠道畅通，及时与甲方联系，以加快退款进程。
多方比对，确保无争议
在申请退还履约保证金时，需要提前做好功课。比对合同约定、实际履行情况，以及甲方可能提出的其他要求，确保双方无任何争议。在申请书或相关材料中，可以简要说明履约情况，甚至可提供相关证明材料，以显示诚意。
财务数据分析
企业可以根据自身财务数据，分析履约保证金对资金的影响。通过应收账款周转率、现金流速等指标，计算出保证金占用资金的时间、金额，并评估在其他投资上的潜在收益。这样一来，就能更直观地认识到保证金对企业资金流的影响，也有助于与甲方协商讨论时有理有据地提出申请。
友好协商
在申请退还保证金时，可采取友好协商的方式，与甲方保持良好沟通。在申请书中可表达出愿与甲方保持长期合作的意愿，并强调按时、按质完成合同任务，展现诚信履约的形象。在甲方同意退还后，注意选择合适的时机，协商是否可以根据合同绩效、合作关系等因素，申请退还部分保证金。
在履约保证金退还过程中，可能遇到各种情况，其中就包括甲方“拖延症”导致的退款迟迟不到账。遇到这种情况，可从以下几方面入手：
耐心沟通：以友善、积极的态度与甲方联系，了解延误原因。通过电话、邮件等方式保持良好互动，表达对合同完成情况的满意度，并强调希望及时退还保证金的诚意。2、 提供便利：在确认甲方确实有困难时，可提供相应的便利措施。例如，根据甲方需求修改申请书内容、提供多种账户选择等，展现灵活合作态度。
法律途径：在友好协商无果后，可采取法律途径解决。根据合同约定，向甲方发送律师函，或寻求法律援助，以法律手段维护自身权益。在法律途径上，可要求除保证金本金外，还应包括保证金占用期间的利息损失。履约保证金的冲回，需要乙方积极主动地做好合同履行、材料准备、申请提交等工作。除了以上步骤，企业还可以结合自身情况，采取一些灵活的谈判策略，以提高冲回成功率。在保证金占用期间，企业也可通过资金管理、投资规划等手段，**降低资金沉淀的影响。**终，用周全的准备、合理的申请，让履约保证金顺利回流，为企业带来更多现金流！
