在国际贸易和金融交易中，境外银行保函被**用作有效的信用工具，帮助企业在跨国交易中获得信任与支持。然而，近年来关于境外银行保函造假的事件频频曝光，给很多企业带来了巨大的经济损失和信誉?；?。本文将深入探讨境外银行保函造假的危害、识别方法及相应的防范措施，为从事国际贸易的企业提供实用的指导。
银行保函是指银行根据客户的请求，向第三方出具的保证合同，承诺在客户未能履行合同义务的情况下，银行将承担相应的赔偿责任。境外银行保函则是在国际交易中，由境外银行出具的类似文件。这种保函对出口商和进口商而言，都是一种信任的体现。
境外银行保函造假现象层出不穷，主要原因如下：
经济利益驱动：在竞争激烈的国际市场中，一些企业为了获取订单，故意制作虚假的保函，以确保自身在谈判中的优势。
法律意识淡薄：一些企业缺乏对法律法规的了解，易受不法分子的蛊惑，参与到制造假保函的行为中。
监管漏洞：部分地区的监管体系尚不完善，导致一些不法分子利用这一空子，进行造假活动。
境外银行保函造假带来的危害极为严重，主要表现在以下几个方面：
经济损失：虚假保函一旦被识别，相关企业可能面临巨额赔偿，导致财务危机。例如，某出口公司因使用虚假的境外银行保函，被对方追索赔偿，**终破产关停。
信誉受损：企业一旦被查出使用假保函，其在市场的信用将受到严重打击，后续的业务往来也会受阻。
法律责任：使用和制作虚假保函的行为违反了相关法律法规，涉及相关人员可能面临法律制裁，甚至刑事责任。例如，某企业负责人因参与制造假保函被判刑，实际运作中受到牵连。
为了避免因使用假保函而带来的风险，企业在签署合同时，应采取有效措施对境外银行保函进行甄别。以下是一些常用的方法：
查询银行背景：企业应对出具保函的境外银行进行背景调查，包括其是否在国际金融组织注册，口碑如何等。
核实保函信息：仔细查阅保函的具体内容，识别其条款是否合理、完整。真实的保函应包含发函银行的详细信息、保函期限、金额及受益人信息。
直接联系银行：在有疑虑时，企业可直接联系出函银行进行核实，确保所持保函的真实性。
案例分析：某企业与境外买方签订合同后，接收到了对方提供的银行保函。企业负责人在确认保函的相关信息后，发现银行的客服电话无法联系，进一步核实后发现该保函竟为伪造，这为企业避免了一场经济损失。
为了有效防范境外银行保函造假风险，企业应采取以下措施：
提升法律意识：企业及其工作人员需定期参与有关国际贸易、金融法律的培训，增强法律意识，避免因无知而上当。
严格合同审核：在每一笔交易中，进行严格的合同审核。对保函的每一项条款均需认真对待，并确保其符合国际及当地法律要求。
与可信赖的金融机构合作：选择知名度高、信誉良好的银行进行交易，尽量避免与不熟悉或不明来历的银行合作。
建立内控机制：在企业内部建立风险控制机制，对合同、保函等重要文件进行严格审查与备案。
示例：某大型企业在交易中与某新兴银行签订合同，由于其信誉尚未得到充分验证，**终与传统大型银行进行合作。通过深入调查确认了对方银行的资信，确保了其保函的真实性。
境外银行保函虽是国际交易中的重要信用工具，但因其伪造风险的存在，企业在使用时应保持警惕。通过增强识别能力、提升法律意识以及建立健全的内控机制，企业可以有效降低因保函造假而带来的经济损失与信誉损害。重要的是，保持良好的商誉与信任是企业长期发展的基石。
