履约保函，是企业在经营活动中常使用的商业信用工具之一。它和银行承兑汇票、商业汇票一样，是企业资金周转和信用担保的重要手段。履约保函是银行为客户或合作企业出具的一种担保函，也是银行一种重要的信贷业务。它能够为企业带来许多好处，但是很多企业对履约保函并不十分了解，甚至有误区。因此，今天我们就来深入了解下履约保函，搞清楚履约保函无条件和有条件的区别，以及如何正确使用它。
一、履约保函是什么
履约保函，就是银行应客户请求，以书面形式向受益人出具的、承担一定金额担保责任的承诺函。它可以为企业的合同履约提供担保，也为企业开拓市场、参与竞标提供便利条件。
比如甲公司和乙公司签署了一笔大型货物贸易合同，甲公司需要在一定期限内向乙公司交付货物，而乙公司为了保证自身权益，就需要甲公司提供履约担保。这时候，甲公司可以前往银行申请开具履约保函，并把它作为给乙方的信用担保。如果甲公司确实无法履行合同，乙公司可以凭履约保函向开具保函的银行要求赔偿。
二、履约保函的种类
履约保函根据担保情况的不同，可以分为无条件履约保函和有条件履约保函两种。
无条件履约保函：银行在保函中承诺，如果客户（申请人）未能履行一定合同中的义务，银行将无条件、不可撤销地向受益人支付一定数额的款项。无条件履约保函是企业在参加一些大型工程项目招标时，常使用的保函形式。它为企业带来便捷、高效的信用担保，也体现了企业的综合实力和信誉。
有条件履约保函：银行在一定前提条件下，承诺客户或其指定的受益人，在客户未能履行合同义务时，由银行代为履行或赔偿一定金额。与无条件保函相比，它对申请人更友好，担保责任发生条件更严格，需要满足多方条件。
三、如何正确使用履约保函
企业信用展示：履约保函可以展示企业的信用和财务实力，尤其是在参与大型工程项目竞标时，能为企业加分。在同等条件下，优先考虑有履约保函的企业，已经成为业界一种默契。
提高企业融资能力：履约保函可以帮助企业获得更多融资渠道。当企业需要向银行申请贷款时，手上持有有效履约保函的企业，会比纯信用贷款的企业更有优势，更容易获得银行青睐。
降低企业经营风险：履约保函是企业相互合作时的一种信用担保方式。在企业间贸易中，买卖双方都为合同履行提供履约保函，能有效降低双方的经营风险。如果一方无法履约，另一方可以凭保函索赔，减少了因对方违约造成的损失。
四、履约保函的申请条件
一般来说，银行在审核履约保函申请时，会综合考虑企业的信用情况、财务状况、经营情况、行业情况等因素。因此，企业需要提供大量相关材料，比如企业营业执照、法定代表人证明、合同协议书、财务报表等。
其中，银行**关注的是企业的信用情况。企业需要有良好的信用记录，没有不良信用历史，甚至有较高的信用评级，才能提高通过率。同时，企业经营情况也需要稳定，有足够的现金流和可观的利润，才能表明企业有能力履行合同。
此外，企业需要选择有资质的银行办理履约保函业务。目前，具备开具履约保函业务的银行主要为国有商业银行、股份制银行，部分城市商业银行也具备此业务。企业可以根据自身需求和条件，选择合适的银行进行洽谈。
五、履约保函的注意事项
虽然履约保函是企业经营中的常见工具，但它也需要正确使用。
谨慎选择受益人：履约保函是针对特定合同和特定受益人的，企业在申请时需要谨慎选择受益人。受益人应具有较强的信用实力和市场声誉，以免因受益人原因导致履约纠纷。
合理设定保函金额：企业需要根据实际合同需求，合理设定保函金额。不能为谋取利益而夸大金额，也不能为节省费用而缩减金额。保函金额与合同金额应基本一致，才能起到有效担保作用。
按时缴纳履约保函费用：履约保函的费用一般包括保函开具费和保证金。企业需要按时缴纳费用，保持良好信用。如果发生担保责任，银行会首先从保证金中扣除相应金额，因此保证金额度需要企业充分考虑。
履约保函有严格的使用范围，一般仅限于合同约定的目的，不可随意改变。企业在申请时，需要详细了解合同要求，准确提供材料，确保履约保函的用途合法合规。
六、案例分析
企业A是一家建筑公司，参与了一项大型市政工程的招标。招标方为了保证工程质量和进度，要求参与竞标的企业提供一定金额的履约保函。企业A在当地某银行有良好信贷记录，因此顺利申请到一笔无条件履约保函，保函金额为合同金额的10%。
**终，企业A成功中标，并顺利完成工程项目。在工程结算时，招标方根据约定，退还了企业A的履约保函，整个过程高效、便捷。企业A在展示自身信用实力的同时，也为工程项目提供了有效担保，体现了企业和银行双方的诚信合作。
履约保函是企业经营中不可或缺的工具之一，它为企业带来了便利，也为银行的信贷业务开辟了新方向。企业可根据自身需求正确使用履约保函，选择合适的银行产品，确保资金周转顺畅，实现双赢。同时，也提醒企业谨慎、合理使用金融工具，确保合规合法，才能更好地帮助企业发展。
